期货法律法规练习十一
作者：财菁
来源：财菁
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不定项题
2007年6月20日，某期货公司挪用客户保证金3亿元，截至2008年9月，该期货公司已将前述保证金偿还。如果该期货公司首席风险官发现公司有上述问题，下列表述正确的是（）。
A．首席风险官应当向董事会报告
B．首席风险官应当向公司控股股东报告
C．首席风险官应当向公司住所地中国证监会派出机构报告
D．首席风险官应当向中国期货业协会报告
正确答案:AC
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：108解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第二十四条第一款规定，首席风险官发现期货公司有下列违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告：（一）涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的；（二）期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的；（三）期货公司净资本无法持续达到监管标准的；（四）期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的；（五）股东干预期货公司正常经营的；（六）中国证监会规定的其他情形。
2
不定项题
某证券公司业务人员在为期货公司介绍客户时，下列做法错误的是（）
A．告知客户，期货市场行情发生重大变化时，由期货公司提示风险，证券市场行情发生重大变化时，由证券市场提示风险
B．告知客户，虽然期货公司不能给客户融资，但是他所在的证券公司可以给客户融资从事期货交易
C．告知客户，由于期货公司是证券公司的全资子公司，期货公司的风险由证券公司承担
D．在查看了客户的身份证复印件后，直接让客户在期货公司留在证券公司的《期货经纪合同》上签字
正确答案:ABCD
解析:
测试方向：常识题难易程度：中测试教材：全册教材页码：132解析：《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》：第十三条证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则、内部控制、合规检查等制度，确保有效防范和隔离介绍业务与其他业务的风险。第十九条证券公司应当建立完备的协助开户制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查，向客户充分揭示期货交易风险，解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系，告知期货保证金安全存管要求。证券公司应当及时将客户开户s资料提交期货公司，期货公司应当复核后与客户签订期货经纪合同，办理开户手续。第二十二条证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。第二十三条期货、现货市场行情发生重大变化或者客户可能出现风险时，证券公司及其营业部可以协助期货公司向客户提示风险。
3
不定项题
某期货公司的期末财务报表和风险监管报表显示，其净资本为6000万元。中国证监会派出机构在对该公司报表进行非现场检查时发现存在以下问题：第一，公司未充分计提资产减值准备，按照规定应补提300万元；第二，公司未准确计提预计负债，按照规定应补提150万元。在针对上述问题进行调整后，该公司的期末净资本为（）。
A．5550万元
B．5700万元
C．6000万元
D．6450万元
正确答案:A
解析:
测试方向：计算题难易程度：难测试教材：全册教材页码：122解析：根据《期货公司风险监管指标管理办法》第十一条：有证据表明期货公司未能充分计提减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司核减净资本金额，第十三条期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明，有证据表明期货公司未能准确预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司核减净资本金额。因此调整后该公司的股东净资本=6000-300-150=5550.万元。
4
不定项题
某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，客户权益总额为26000万元。在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）两应追加的保证金为100万元（按期货交易所规定的保证金标准计算）。该公司的风险资本准备为2800万元。该公司下列风险监管指标中低于规定标准的是（）。
A．负债/净资本
B．净资本
C．净资本/风险资本准备
D．净资本/净资产
正确答案:C
解析:
测试方向：常识题难易程度：难测试教材：全册教材页码：124解析：《期货公司风险监管指标管理办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币1500万元；（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于40%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额的结算准备金要求。
5
不定项题
吴某为某期货公司客户，由于经常出差无法参与交易，在营业部经理推荐下，将交易全权委托给营业部员工丁某，不久，吴某发现其账户亏损10万元，遂向法院提起了诉讼。按照双方期货经纪合同约定，发生纠纷由合同履行地人民法院管辖，吴某应向（）提起了诉讼。
A．期货公司住所地高级人员法院
B．期货交易所住所地高级人员法院
C．吴某住所地中级人民法院
D．营业部住所地中级人民法院
正确答案:D
解析:
测试方向：常识题难易程度：中测试教材：全册教材页码：187解析：最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定第七条期货纠纷案件由中级人民法院管辖。高级人民法院根据需要可以确定部分基层人民法院受理期货纠纷案件。
6
不定项题
某期货公司是期货交易所的非结算会员，小王是该期货公司的客户。某日结算后，期货公司向小王发出追加保证金通知，次日，小王未在通知时限内及时追加，期货公司对小王所持有的全部合约实行强行平仓，数额高于所需追加保证金，后行情发生反转。小王向法院提起诉讼，要求期货公司赔偿平仓造成的损失。对期货公司对小王的强行平仓行为，下列说法正确的是（）。
A．公司应当在期货经纪合同内约定未及时追加保证金的处理方式，约定不明确的公司无权进行强行平仓
B．符合法律法规的要求，不须向小王赔偿
C．公司强行平仓的规模与追加保证金数额基本相当，因超量平仓引起的损失，由公司承担
D．客户追加保证金的时限，应为期货经纪合同约定的时限
正确答案:CD
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：192解析：《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十六条第二款规定，客户的交易保证金不足，又未能按期货经纪合同约定的时间追加保证金的，按期货经纪合同的约定处理；约定不明确的，期货公司有权就其未平仓的期货合约强行平仓，强行平仓造成的损失，由客户承担。第三十九条规定，期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货司或者客户需追加的保证金数额基本相当。因超量平仓引起的损失，由强行平仓者承担。
7
不定项题
吴某为某期货公司的客户，在该期货公司推荐下，吴某将交易全权委托给该期货公司员工丁某进行操作。不久，吴某发现其账户发生亏损10万元，遂向法院提起诉讼。要求期货公司赔偿损失。按照法律规定，吴某不可能获得的赔偿数额是（）。
A．10万元
B．6万元
C．8万元
D．9万元
正确答案:AD
解析:
测试方向：常识题难易程度：中测试教材：全册教材页码：189解析：根据《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十七条。期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的百分之八十，法律、行政法规另有规定的除外。
8
不定项题
下列关于期货交易所、期货公司和客户穿仓损失责任承担的表述，正确的是（）。
A．客户的保证金不足，期货公司履行了通知义务，而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间穿仓造成的损失，由客户承担
B．客户的保证金不足，期货公司履行了通知义务，而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间穿仓造成的损失，由期货公司承担
C．期货公司的保证金不足，期货交易所履行了通知义务，而期货公司未及时追加保证金，期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间穿仓造成的损失，由期货公司承担
D．期货公司的保证金不足，期货交易所履行了通知义务，而期货公司未及时追加保证金，期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间穿仓造成的损失，由期货交易所承担
正确答案:BD
解析:
测试方向：常识题难易程度：中测试教材：全册教材页码：191解析：《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十三条规定，期货公司的交易保证金不足，期货交易所履行了通知义务，而期货公司未及时追加保证金，期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间造成的损失，由期货公司承担；穿仓造成的损失，由期货交易所承担。客户的交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间造成的损失，由客户承担；穿仓造成的损失，由期货公司承担。
9
不定项题
张华担任某期货公司业务主管，对自己与公司客户及公司领导之间的关系有如下认识，其中，正确的是（）。
A．本单位管理人员发出违法违规指令的，应当予以抵制，并按程序向股东会报告
B．客户有不合理的要求时，不能迎合，不能为客户利益而损害所在机构的合法；利益
C．如果发现客户有不诚信、违法违规的行为时，应当及时向公司报告，并注意防范投资和的信用风险
D．为和其他公司争夺客户，可许诺投资者较低的手续费标准，但绝不能低于经营成本
正确答案:BC
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：171解析：《期货从业人员执业行为准则（修订）》第三十一条规定，从业人员应当严格自律、洁身自好：（一）对机构管理人员所发出的违法违规指令，从业人员应当予以抵制，并及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告；机构未妥善处理的，从业人员应当及时向中国证监会或者协会报告。从业人员发现所在机构有欺骗投资者、对市场严重不负责任等行为时，应当坚持原则，并及时向有关部门反映或举报。（二）从业人员不能片面地强调业务的发展而忽视投资者信誉，更不能从个人利益出发与投资者恶意串通。发现投资者有不诚信、违法违规的行为时，应当及时向所在机构报告，并注意防范投资者的信用风险。
10
不定项题
刘某为甲期货公司从业人员，在得知乙期货公司给居间人较高的返佣后，私下将新开发的客户介绍给乙期货公司。刘某违反的期货从业人员执业行为准则是（）。
A．不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易
B．不得以他人名义参与期货交易
C．不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金
D．除所在机构同意外，从业人员不得兼任导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务
正确答案:D
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：169解析：《期货从业人员执业行为准则（修订）》第十二条规定，期货公司的从业人员不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易，十一条规定，从业人员不得以个人或者他人名义参与期货交易。第二十六条规定，提倡同业公平竞争，严禁从业人员在投资者不知情的情况下给投资者代理人或介绍人返还佣金。
