
正确答案:D
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:24解析:狭义的股权投资基金监管一般专指政府监管机构依法对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督管理。
监管活动具有强制性是指有关股权投资基金监管的法律规定,具有强制性规范的性质,监管机构依法行使审批权、检查权、禁止权、撤销权、行政处罚权和行政处分权等监管权,均具有(),具有强制性。
A.法律效力
B.规律性
C.合法性
D.权威性
正确答案:A
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:25解析:监管活动具有强制性是指有关股权投资基金监管的法律规定,具有强制性规范的性质,监管机构依法行使审批权、检查权、禁止权、撤销权、行政处罚权和行政处分权等监管权,均具有法律效力,具有强制性。
正确答案:A
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:20解析:基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用,主要包括:第一,基金财产由独立于基金管理人的基金托管人保管,可以防止基金财产挪作他用,有利于保障基金资产的安全。第二,基金托管人对基金管理人的投资运作(包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等)进行监督,可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产,有利于保护基金投资者的合法权益。第三,基金托管人对基金财产所进行的会计复核和净值计算,有利于防范、减少基金会计核算中的差错,保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性。
在股权投资基金的清算阶段,律师提供的服务不包括()。
A.按照法律规定和基金合同的约定,协助确定清算主体
B.参与谈判
C.协助清算主体制订清算方案
D.协助实施清算方案,包括通知债权人、确认基金财产、分配基金财产
正确答案:B
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:23解析:在股权投资基金的清算阶段,律师提供的服务包括:按照法律规定和基金合同的约定,协助确定清算主体;协助清算主体制订清算方案;协助实施清算方案,包括通知债权人、确认基金财产、分配基金财产;对清算人出具的清算报告进行合规性审核。
()通过购买基金份额,享有基金投资收益。()依据法律、法规和基金合同负责基金的经营和管理操作。()负责保管基金资产,执行管理人的有关指令,办理基金名下的资金往来。
A.基金管理人;基金投资者;基金托管人
B.基金投资者;基金管理人;基金托管人
C.基金投资者;基金托管人;基金管理人
D.基金托管人;基金投资者;基金管理人
正确答案:B
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测试方向:常识题难易程度:易测试教材:全册教材页码:19解析:基金投资者通过购买基金份额,享有基金投资收益。基金管理人依据法律、法规和基金合同负责基金的经营和管理操作。基金托管人负责保管基金资产,执行管理人的有关指令,办理基金名下的资金往来。
关于股权投资基金监管目标的说法不正确的是()
A.保护基金投资者合法权益是股权投资基金监管的首要目标,是股权投资基金行业赖以存在和发展的基础
B.保护基金投资者合法权益是监管的重中之重,股权投资基金监管必须切实保护基金投资者的合法权益
C.防范金融风险是整个金融监管的基石,股权投资基金的监管也必须将防范非系统性金融风险作为目标
D.由于并购基金往往采用杠杆收购方式,除了基金的自有资金外,还涉及银行的并购贷款和融自资本市场的夹层资金
正确答案:C
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测试方向:常识题难易程度:易测试教材:全册教材页码:26解析:鉴于股权投资基金的较高的负外部性,可能会引发系统性金融风险,因此,防范系统性金融风险应作为股权投资基金监管的目标。
正确答案:A
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:88解析:尽职调查报告主要分为前言、正文和附件三个部分:1.前言,前言部分主要阐述尽职调查的目标、方法、依据、程序和范围。2.正文,正文是尽职调查报告呈现内容的主体,是对被调查公司相关信息的全面、客观陈述。3.附件,主要附上尽职调查过程中的重要证据,以及第三方中介机构的报告,包括审计报告、法律意见书、行业分析报告等。
关于财务比率分析的说法不正确的是()
A.财务比率分析包括盈利能力分析、偿债能力分析和运营能力分析
B.偿债能力分析包括流动比率、速动比率、利息保障倍数
C.盈利能力分析包括年度毛利率、资产收益率、净资产收益率
D.运营能力分析包括资产负债率、资产周转率、存货周转率和应收账款周转率
正确答案:D
解析:
测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:83解析:盈利能力分析:计算公司各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率等,分析公司各年度盈利能力及其变动情况,分析和判断公司盈利能力的持续性。偿债能力分析:计算公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等,结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资及或有负债等情况,分析公司各年度偿债能力及其变动情况,判断公司的偿债能力和偿债风险。运营能力分析:计算公司各年度资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等,结合市场发展、行业竞争、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况,分析公司各年度营运能力及其变动情况,判断公司经营风险和持续经营能力。
竞业禁止条款是保证目标公司的利益不受损害的重要条款,关于此条款的论述,下面的说法不正确的是()
A.创始人股东、高级管理人员以及其他关键人员在交割之前通常要签署形式及内容令投资人满意的竞业禁止协议
B.董事或其他高管在离职后,不得加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务
C.竞业禁止条款是指在投资协议中,股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益,要求目标公司通过保密协议或其他方式,确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位
D.我国《公司法》明确规定,未经股东会或者股东大会同意,公司董事和高级管理人员不得自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务
正确答案:B
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测试方向:常识题难易程度:中测试教材:全册教材页码:117解析:竞业禁止条款是指在投资协议中,股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益,要求目标公司通过保密协议或其他方式,确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位,同时,在离职后一段时期内,不得加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。本条款的目的是保证目标公司的利益不受损害,从而保障投资者的利益。常见的竞业禁止主要包括两种形式:一是法定竞业禁止,是当事人基于法律的直接规定而产生的竞业禁止义务。二是约定竞业禁止,是当事人基于合同的约定而产生的竞业禁止义务。
下列表述中,能够正确反映反摊薄条款作用的是()。
A.保护投资人的股权不受新一轮融资价格偏低而被稀释
B.当企业未达到设定的业绩目标,投资方拥有要求其回售股权的权利
C.当投资方对企业尽调时,应保护目标公司的商业机密
D.企业在执行某些可能损害投资人利益的重大行为前,应事先获得投资人的同意
正确答案:A
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测试方向:常识题难易程度:易测试教材:全册教材页码:112解析:反摊薄条款又称反稀释条款,是一种用来保证股权投资基金权益的约定,目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值。