五大国有银行拨备率超2.5% 股份制银行缺口大

　　消息人士日前透露，目前五大国有商业银行拨备率指标(拨备/总贷款余额)全部超过2.5%。如果按此要求，部分股份制银行未来存在较大拨备计提压力。

　　银监会副主席蒋定之日前表示，目前商业银行拨备率大概在2.4%左右，“从银行监管角度来看，拨备率还是比较好的。”

　　消息人士透露，国际金融危机之后，各国都在加强对商业银行的监管力度。虽然监管部门有意在2011年将商业银行拨备率指标提高至2.5%，但还需和财政部及银行进行沟通，在充分考虑到中国银行(3.24,0.01,0.31%)业实际情况后，再确定拨备率这一监管指标的具体数值。

　　半年报数据显示，截至6月末，工行、农行、中行、建行和交行的拨备占总贷款比率分别为2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%，仅农行高于2.5%。中小型上市银行中，除华夏银行(10.72,0.07,0.66%)和南京银行(10.59,0.06,0.57%)该比例为2.49%、2.15%外，其他银行均低于2%，兴业银行(22.88,0.01,0.04%)仅为1.37%。

　　经过两个多月后，工、农、中、建、交五大国有商业银行已经将拨备率提高至2.5%以上。分析师表示，对股份制银行来说，如果要求在年底前将拨备率提高至2.5%及以上，那么今年净利润的五成可能就此被吞噬掉。所以，对中小商业银行的影响程度，要看实行该指标的过渡期到底多长。

　　有业内人士建议，监管机构应该实行差异化监管，目前股份制银行不良率较低，虽然整体拨备覆盖率较高，但拨备整体计提规模并不大，如果拨备率指标采取“一刀切”，可能会加重部分信贷质量控制好的银行的计提负担，对资产质量好的银行有失公允。

　　监管机构打算推行拨备率指标，自然有其考虑。消息人士透露，根据国际经验，贷款不良率控制在3%以下，反映出商业银行良好的信贷质量和风险把控能力。现在我国银行业贷款不良率为1.3%，部分股份制银行的不良率更是在1%以下。但接近监管机构的人士指出，银行对贷款五级分类存在一定主观判断，即将贷款划分为五级中的哪一级，商业银行存在调节空间，监管机构担心商业银行极低的不良率存在“水分”。

　　半年报数据显示，截至6月末，商业银行关注类贷款环比激增近500亿元，如果贷款从关注类向下迁徙，那么将计入不良贷款，商业银行拨备整体规模将大大提高。

　　分析人士指出，虽然监管机构要求商业银行拨备覆盖率达到150%，但拨备是按照贷款的不同归类来分类计提，如果银行内部调节贷款分类，可能会导致拨备不能完全覆盖贷款的风险暴露。监管机构设计拨备率这一指标，就是要求银行根据贷款余额的绝对变化来提足拨备，“如果商业银行贷款投放较快，银行就必须计提足够的拨备来作必要的风险缓释。”