证券分析师胜任能力练习一
作者：财菁
来源：财菁
正确答案:A
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：自由现金流量，就是企业产生的、在满足了再投资需要之后剩余的现金流量，这部分现金流量是在不影响公司持续发展的前提下可供分配给企业资本供应者的最大现金额。运用会计手段调节公司利润并不会影响公司自由现金流。
2
某机构投资者计划进行为期2年的投资，预计第2年年末收回的现金流为121万元。如果按复利每年计息一次，年利率10%，则初始投入金融为（）万元。
A．100
B．105
C．200
D．210
正确答案:A
解析:
测试方向：计算题难易程度：易测试教材：全册解析：现金流量是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。所以本题的计算过程为，121/(1+10%)2=100万元。
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：货币供应量，是指一国在某一时点上为社会经济运转服务的货币存量，它由包括中央银行在内的金融机构供应的存款货币和现金货币两部分构成。中央银行一般根据宏观监测和宏观调控的需要，根据流动性的大小将货币供应量划分为不同的层次。我国现行货币统计制度将货币供应量划分为三个层次：1、流通中现金（M0），指单位库存现金和居民手持现金之和，其中“单位”指银行体系以外的企业、机关、团体、部队、学校等单位。2、狭义货币供应量（M1），指M0加上单位在银行的可开支票进行支付的活期存款。3、广义货币供应量（M2）,指M1加上单位在银行的定期存款和城乡居民个人在银行的各项储蓄存款以及证券公司的客户保证金。其中，中国人民银行从2001年7月起，将证券公司客户保证金计入广义货币供应量M2。
正确答案:D
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业票据，向商业银行提供融资支持的行为。商业汇票是购货单位为购买销货单位的产品，不及时进行货款支付，而在法律许可的范围之内签发的、在约定期限内予以偿还的债务凭据。在一般情况下，为保证购货方到期确能偿还债务，这种债务凭据须经购货方的开户银行予以承兑，即由其开户银行承诺，若票据到期但该客户因故无力偿还该债务，则由该银行出资予以代偿。如果其他情况不变，中央银行放宽了商业银行的再贴现条件，货币供给量将增加，这属于扩张性货币政策。
5
1494年，意大利数学家卢卡.帕乔利出版了（）一书，其中部分章节系统论述了复试记账法原理。
A．《连续概率理论》
B．《论赌博中的计算》
C．《社会物理学》
D．《算术、几何、以及比例概要》
正确答案:D
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：上册解析：1949年，意大利数学家卢卡.帕乔利出版了《算术、几何、以及比例概要》一书，其中部分章节系统论述了复试记账法原理。
正确答案:A
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：发布证券研究报告的基本原则是独立、客观、公平、审慎原则和合法原则。
7
（）年证券分析师委员会制定了《中国证券分析师职业道德守则》，对证券分析师职业道德标准和行为方式进行了细化，建立了证券分析师职业道德的原则和纪律。
A．2000
B．2001
C．2003
D．2004
正确答案:A
解析:
测试方向：常识题难易程度：中测试教材：全册解析：2000年证券分析师委员会制定了《中国证券分析师职业道德守则》，对证券分析师职业道德标准和行为方式进行了细化，建立了证券分析师职业道德的原则和纪律。
8
证券投资咨询行业执业应遵守的十六字原则是（）。
A．独立诚实、谨慎客观、勤勉尽职、公正公平
B．独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职、公正公平
C．独立透明、诚信客观、谨慎负责、公平公正
D．公开公平、独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：上册解析：证券投资咨询行业执业应遵守的十六字原则是：独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职、公正公平
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：证券登记结算公司受发行人的委托派发证券权益，依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务。
正确答案:C
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册解析：数据分布越散，其波动性和不可预测性越强。
